报销会计的审核流程通常包括以下几个步骤：
信息完整性检查
确认报销单据上的申报人、金额、项目名称等信息是否完整。
真实性验证
查验日期、签字、盖章等是否完整和正确，以确保报销单据的真实性。
财务合规性审查
检查收据的有效性、是否符合财务标准，以及是否在法律法规得到许可。
审核报销金额与发票金额是否一致，报销单中填写的事项与发票是否一致。
确认费用是否在预算内，超预算与预算外费用有无特批。
审批流程审核
确认报销单据是否通过公司有关规定及流程的审批过程，以确保报销单据的准确性和合法性。
检查报销单据的审批权限和程序，确认是否经过适当级别的审批。
发票合规性
挑出假票、废票，确保发票的抬头、税号、开票项目和金额正确无误。
费用合理性评估
评估费用的必要性、金额合理性，确保符合公司政策。
原始单据粘贴和填报规范
原始单据需规范粘贴，并保证内容填写完整。
费用类型和去向审核
审核报销费用的具体去向，如用于参加活动或拍宣传片的费用，确保费用实际去向与报销内容相符。
付款审核
对于对外支付，如供应商货款、外部服务费等，审核合同条款，确保付款金额、时间、银行账户信息等正确无误。
预算控制
审核费用是否在预算范围内，超预算费用是否有适当授权。
正确性审核
确保报销单据上金额、项目等信息填写正确，避免虚报冒领。
合规性审查
审查报销费用是否符合税务、财务、人事等法律法规的要求。
通过以上步骤，报销会计可以确保报销单据的真实性、合规性和合理性，从而保障公司财务的健康运行。建议在审核过程中，保持与报销人的良好沟通，及时解答疑问，确保审核工作的顺利进行。
