发票作废后，会计做账的方法主要有以下几种：
与客户签订现金折扣协议
按照现金折扣之后的金额进行账务处理。
会计分录：
借：银行存款（实际收款）
贷：应收账款
贷：财务费用（少收的款项）
与客户要回发票并重新签订合同或补充协议
收到作废发票时：
借：应收账款（红字）
贷：主营业务收入（红字）
贷：应交税费—应交增值税（销项税额）（红字）
重新给对方开具正确金额的发票：
借：应收账款（实收金额开具）
贷：主营业务收入
贷：应交税费—应交增值税（销项税额）
如果对方不愿意退回原来的发票
开票时：
借：应收账款
贷：主营业务收入
贷：应交税费—应交增值税（销项税额）
收款时：
借：银行存款
贷：应收账款（只收一部分）
确定一部分收不回来，做坏账处理：
计提坏账准备：
借：信用减值损失
贷：坏账准备
多次催收，确实收不上来，领导签字做坏账损失处理：
借：坏账准备
贷：应收账款
建议
及时与客户沟通：尽量通过与客户签订现金折扣协议或重新签订合同来处理作废发票，以避免复杂的会计处理。
保留相关证据：在处理作废发票时，确保保留所有相关的沟通记录和协议，以便在需要时提供证据。
定期进行坏账准备：即使发票作废，也要定期进行坏账准备，以应对可能无法收回的款项，确保财务报表的准确性。
希望这些方法和建议能帮助你更好地处理发票作废后的会计做账问题。
