当会计付款出现错误时，应采取以下步骤进行处理：
确认错误性质和金额
确定是支付了多余的货款、支付不足的货款，还是其他类型的错误。
选择相应的会计科目进行调整
如果是多余的货款，借记“货款”科目，贷记“银行存款”科目。
如果是不足的货款，借记“银行存款”科目，贷记“应付账款”科目。
填写和调整会计凭证
在会计凭证上填写正确的日期、会计科目、借贷方向和金额。
根据调整后的会计凭证，对账户余额进行调整。
内部沟通和协调
立即与错误联的人取得联系，取得对方的谅解，并让对方及时归还错误的款项。
如果是企业内部的员工，可以通过上述步骤追回款项。
如果是外部的供应商，应及时将相关情况汇报给领导，并协调采购部门与供应商取得联系，让对方退回款项。
银行协助
通过银行获取对方的相关资料，并与银行沟通，看是否有办法停付或追回错误支付的款项。
法律途径
如果对方拒不归还错误的款项，可以依据不当得利的相关规定，通过法律途径追索。
记录和归档
将调整后的会计凭证及相关凭证据归档保存，确保账目的准确性和完整性。
预防措施
加强内部控制，确保付款信息的准确性和完整性，避免类似错误的发生。
通过以上步骤，可以有效地处理会计付款错误，并尽量减少潜在的损失。建议在日常工作中加强审核和核对，确保每一笔付款的准确无误。
