会计上车票报销的账务处理主要涉及以下步骤和会计分录：
确定费用性质
根据出差的目的和性质，确定火车票费用应计入的科目。例如，管理人员出差的火车票可以计入“管理费用-差旅费”，销售人员出差的火车票可以计入“销售费用-差旅费”，生产车间人员出差的火车票可以计入“制造费用-差旅费”。
编制会计分录
借方科目：根据费用性质，选择相应的费用科目。例如，差旅费通常计入“管理费用”或“销售费用”等。
贷方科目：一般为“应付职工薪酬”或“银行存款”。如果涉及现金报销，则贷方科目为“库存现金”。
注意事项
确保原始凭证完整，分类准确，及时入账，遵守税法规定，避免税务风险。
如果报销费用中包含招待费、加油费等，需要拆分并正确归类。
具体会计分录示例
管理人员出差报销：
借：管理费用-差旅费
贷：应付职工薪酬-职工福利
贷：银行存款/库存现金
销售人员出差报销：
借：销售费用-差旅费
贷：应付职工薪酬-职工福利
贷：银行存款/库存现金
其他相关凭证
报销时，需要填写报销申请单，并经过部门负责人、财务主管、公司总经理审批，出纳复核并履行付款。
报销单据应粘贴在原始凭证黏贴单上，注明报销日期和详细行程，以备后续查询。
通过以上步骤，可以确保车票报销的账务处理准确无误，符合会计原则和税务要求。建议使用财务管理软件，如用友畅捷通的好会计，以简化报销流程并自动处理会计分录。
