会计服务的发票做账步骤如下：
取得发票
确保从合法渠道取得服务费发票。
发票信息填写
将发票的抬头、金额、税额等信息填写到财务系统中的“应收账款”科目下。
创建记账凭证
根据发票开具时间在财务系统中创建相应的记账凭证。
记账凭证应包括借记“应收账款”科目，贷记“主营业务收入”或“其他业务收入”科目。
计算税费
如果是普通发票，作为小规模纳税人或一般纳税人，根据适用税率计算销项税，并记入“应交税费-应交增值税-销项税”。
如果是专用发票，作为一般纳税人，可以将发票上注明的税额计入“应交税费-应交增值税-进项税”。
记录应付款项
如果服务尚未实际支付，根据合同约定或服务进度，确认其他应付款项。
账务核对
将收到的发票信息录入到账务系统中，确保账目准确无误。
财务报表
将所有相关凭证和账簿信息汇总到财务报表中，以便进行财务分析。
税务申报
根据账务记录，准备相应的税务申报材料，确保符合税务规定。
注意事项：
根据纳税人类型（小规模纳税人或一般纳税人）和发票类型（普通发票或专用发票），进行相应的账务处理。
遵循“权责发生制原则”，对于服务已经实际发生但尚未付款的，应确认为一项负债。
对于实际支付金额与发票金额不符的情况，需按实际支付金额进行账务处理，并调整发票金额。
示例：
一般纳税人企业：
收到服务费增值税专用发票时，会计分录为：
```
借: 管理费用等——服务费(根据费用归属部门计入对应科目)
应交税费——应交增值税(进项税额)
贷: 应付账款——某公司
```
小规模纳税人企业：
收到服务费发票时，会计分录为：
```
借: 管理费用等——服务费
贷: 应付账款——某公司
```
支付服务费款项时：
```
借: 应付账款——某公司
贷: 银行存款
```
通过以上步骤，可以确保会计服务的发票做账准确无误，符合相关财务和税务规定。
