地铁会计的做账流程主要包括以下几个步骤：
会计核算
负责日常的会计账务处理，包括记账、算账、报账等。
确保手续完备、内容真实、数字准确、账目清晰，并实现日清月结。
财务报表编制
编制和审定财务报表，如资产负债表、利润表等。
对财务报表进行分析和解释，向管理层提供财务分析报告。
财务管理
管理公司的财务信息，包括资金计划、报销处理等。
制定合理的财务策略，协助企业管理内部财务活动。
税务处理
负责公司税务的申报和支付。
确保公司行为符合法律法规要求，提供合适的财务建议。
内部控制
了解并参与公司的内部控制系统，确保财务活动的合规性。
其他财务相关事务
如财务审计、编制年度报表、处理债务等。
开具销售发票，处理开票错误如发票作废或红冲。
具体到地铁充值发票报销的会计分录，可以按员工所属部门入账：
管理部门：
借：管理费用--交通费或差旅费
贷：现金或其他应收款。
销售部门：
借：销售费用--差旅费
贷：银行存款/现金。
会计做账的基本流程大体可以分为七个步骤：
1. 给原始凭证分类。
2. 编制会计凭证。
3. 登记会计账簿。
4. 记账凭证汇总。
5. 登记总账。
6. 对账结账。
7. 编制会计报表。
建议：
原始凭证审核：确保所有原始凭证的合规性和完整性。
记账凭证编制：根据原始凭证编制记账凭证，确保借贷方正确。
账簿登记：按照时间顺序和会计科目登记账簿，保持账目清晰。
财务报表编制：定期编制财务报表，并进行分析和解释，为管理层提供决策支持。
税务合规：确保所有税务申报和支付符合相关法律法规要求。
内部控制：积极参与内部控制，确保财务活动的合规性。
