开具负数发票（通常称为红字发票）的步骤如下：
联系对方：
首先与收到正数发票的供应商或客户联系，说明情况，请求开具负数发票。
使用发票系统：
登录您的发票系统或软件，找到开具负数发票的功能，如“红字发票开具”。
选择原因：
在系统中选择开具负数发票的原因，如“退货”、“折扣”等。
填写信息：
根据系统提示填写负数发票的详细信息，包括发票号码、金额、日期等。
保存并打印：
完成信息填写后，保存发票，并按照系统指引打印出负数发票。
提交给对方：
将打印出的负数发票提交给供应商或客户。
存档：
妥善保管负数发票和相关凭证，以备后续核查。
请注意，开具负数发票的具体操作可能因不同企业或地区的要求而有所差异，建议遵循相关税务规定和公司内部流程。
