会计返费的处理步骤如下：
确定退费原因
在进行会计退费操作之前，必须明确退费的具体原因，以便了解退费的理由及处理方式。
确定退费金额
根据实际情况，准确确定退费的金额，确保无误。
核实退费人信息
确认退费人的信息，包括账号、银行、地址等，退费人可以是公司本身或者向公司进行支付的机构或单位。
准备会计记账凭证
根据退费的原因、金额、人员等情况，编制相应的会计记账凭证，如应收退费凭证或费用支出凭证等，并准备好各项凭证，以备审核账目。
审核账目并报财务部备案
审核会计记账凭证，核实账目信息，审核后报送财务部门备案，财务部门应及时备案，以便查询。
记录及结算退款信息
将退款信息记录在档案中，并及时进行结算，以免造成不必要的损失。
此外，退费操作的结果通常会计的负债，类型可以是应收退费、应退运费、应收返款等，会计操作上会按照有关的会计准则进行记账处理。由于退费操作涉及到金融的结算，无论是付款还是收款，都必须按照银行的规定采取相应的处理办法，以确保收支能够顺利结转。
建议：
在处理会计返费时，务必确保每一步骤都准确无误，避免因操作失误导致财务混乱。
定期对退费记录进行审核，确保所有退费信息都得到妥善处理和记录。
与财务部门保持良好沟通，确保退费操作符合公司财务政策和相关法规要求。
