在无法提供发票的情况下，会计处理报销问题需要遵循以下步骤和原则：
寻找发票源头并补开发票
尽可能找到发票的源头，并说明无法获取发票的原因，然后请求对方补开发票。补开发票后，再进行报销。
提供实际支出证据
如果无法补开发票，可以向财务部门说明实际情况，并提供其他能够证明支出的单据，例如收据、银行转账记录、合同协议等。有些公司可能会根据实际支出情况进行报销。
领导证明
可以通过找领导开具没有发票的证明，然后到财务部门进行报销。这种情况下，需要确保领导的证明具有法律效力，并且能够清楚地说明无法获取发票的原因。
暂估入账
如果无法提供任何票据，可以先暂估入账。在报税时，再根据实际情况进行调整，并在必要时提供相应的说明作为证据。
收据和支付凭证
在一些特定情况下，例如小额零星经营业务，可以凭借收据、支付宝或微信支付的凭证进行报销。这些支付凭证需要符合相关规定，并能够清楚地证明支出的真实性。
遵守税法规定
无论采取何种方式处理无发票的费用，都必须遵守税法规定。不能采取替票报销等非法手段，否则将面临税务风险。
内部管理制度
企业应制定费用报销管理规定，明确告知员工无发票费用的处理流程和审批权限。这有助于规范企业的财务管理，并规避税收风险。
建议：
尽量确保所有费用都有合法的发票或能够提供其他有效证明，以避免税务风险。
如果确实无法获取发票，及时与财务部门和领导沟通，寻求合适的解决方案。
定期对企业的报销流程和财务管理进行自查，确保符合相关法规要求。
