会计报销后登记凭证的步骤如下：
核对费用明细
核对费用报销单上的各项费用明细，确保它们真实且符合公司内部规定和财务制度。
与实际发票或收据进行核对，确保金额无误。
归类会计科目
根据费用的性质，将其归类到相应的会计科目中。例如，差旅费可能记入“管理费用”或“销售费用”。
录入会计软件
将费用明细录入到财务会计软件中，确保借方科目、贷方科目和金额等信息正确无误。
凭证审核
审核录入的费用报销单，确认核算科目和金额的正确性。
生成记账凭证
在确认无误后，生成包含必要信息的记账凭证，如借方科目、贷方科目、金额等。
审批并签字
凭证审核人员和财务主管对记账凭证进行审批并签字确认。
建立档案
将原始票据、费用报销单和记账凭证等资料按照财务制度规定进行分类、编码、打包，并建立好档案。
凭证收集与分类
确保所有原始凭证的完整性与真实性，分类上可根据费用性质建立电子文件夹，实现快速归档与检索。
凭证审核与核对
报销凭证收集完毕后，需进行严格的审核以确认其合法性和准确性，可借助财务软件的智能审核功能。
编制记账凭证
根据报销单确定填写会计凭证的内容，核对凭证上所填写的金额是否正确无误，并由会计部门审核确认。
出纳人员登记
出纳人员要根据当天的现金收付情况进行银行存款日记账与现金存款日记账的登记。
材料报销单处理
对于材料报销单，仔细核对单据信息，根据会计准则和企业内部规定录入系统并生成相应的记账凭证。
增值税专用发票处理
编制记账凭证时，注意增值税专用发票的处理，进项税额可以用于抵扣销项税额，因此应在记账凭证中明确标注。
通过以上步骤，可以确保会计报销后凭证的准确登记和归档，从而保证公司财务的规范性和透明度。
