打白条在会计上的处理步骤如下：
确认销售或支出
销售产品或服务时，确认收入，借记“应收账款”科目，贷记“主营业务收入”科目。
购买商品或服务时，借记“库存商品”或相关资产科目，贷记“白条”或“应付账款”科目。
收到白条
当收到白条时，借记“其他应收款——白条”科目，贷记“应收账款”科目。
白条到期
收到白条款项时，借记“银行存款”科目，贷记“其他应收款——白条”科目。
还款或支付
支出时，将支出金额借记“其他应付款”或“短期借款”科目，贷记“银行存款”科目。
利息处理
若白条涉及利息，借记“财务费用”科目，贷记“其他应付款”或“短期借款”科目。
期末调整
根据实际情况调整“其他应付款”或“短期借款”科目余额，确保账目准确。
注明信息
在白条上明确记录借款人、借款金额和借款日期，并将白条粘贴在记账凭证上，作为原始凭证之一。
会计分录
根据白条发生的业务性质做相应的会计分录。例如，如果是用于业务招待的费用，可以借记“管理费用-业务招待费”，贷记“其他应收款”。
现金或报销处理
在白条到期或报销时，进行相应的贷记“库存现金”或借记“管理费用”科目，以冲销白条记录。
现金管理
企业应设置“现金日记账”，记录每一笔收付款业务，并每日核对现金余额与账簿记录，确保账实相符。
税前扣除
白条能否税前扣除需根据税法规定。企业应根据会计准则入账，但如果支出不符合税法税前扣除要求，需进行相应调整。
纳税调整
到期末要做纳税调整，白条入账不属于税法规定的税前可抵扣的费用，但只要有权限的领导签字批准就可以构成会计上的原始凭证。
建议：
在处理白条时，务必确保所有记录符合会计和税法规定，避免税务风险。
定期核对现金余额与账簿记录，确保账实相符。
对于涉及备用金的白条，可以单独设置“备用金”科目进行记录和管理。
