会计日常报销的管理可以通过以下步骤进行有效控制：
费用报销的四个统一
会计分录、凭证摘要、审批单据以及发票应保持一致，以保障会计做账规范并规避税务风险。
审核内容
发票合规性：检查发票的真伪，确保所有发票均有效。
报销金额与发票金额一致性：核实用途与发票内容是否匹配，避免虚报费用。
报销事项与发票一致性：确保报销单据中填写的内容与实际发票内容相符。
预算控制：审核费用是否在预算内，对于超预算的费用需有特批。
授权控制：确认所有报销单据是否经过适当授权，且授权是否被正确使用。
审批流程
费用报销必须经过适当的审批，包括费用审批人是否得到了授权，审批人是否在授权范围内进行审批，以及报销单据的审批流程是否符合公司规定。
对于涉及多个部门的费用，需要各个费用承担部门负责人的审批。
报销单据要求
报销单据应完整，包括所有必要的附件和明细。
发票应包括单位名称、统一社会信用代码、货物或应税劳务名称、机打发票号码等详细信息，并确保发票上所有信息正确无误。
财务管理及报销流程
制定明确的财务管理制度和报销流程，包括填写报销单、附上发票和明细、按权限找领导签字、提交财务审核等步骤。
对于报销单据的审核，应由财务主管审核单据和数据的准确性，并由公司总经理或委托授权人审批报销的真实性和合理性。
培训与沟通
定期对会计人员进行费用报销制度的培训，确保他们了解并能够正确执行相关流程。
加强与业务部门的沟通，确保报销流程顺畅，避免因沟通不畅导致的报销问题。
通过以上步骤，企业可以有效地管理日常报销，确保费用报销的合规性、真实性和有效性，从而提高财务管理效率和成本控制水平。
