服务公司会计做账的基本步骤如下：
准备财务记录
收集和整理所有相关的财务凭证，如收支凭证、发票（增值税专用发票及普通发票）、应收账款、应付账款、薪酬发放记录等。
审核财务记录
对财务记录进行审核，确保所有交易记录正确无误。
归类财务凭证
按照会计准则的要求，将凭证归类并登记到相应的会计科目中。
编制会计报表
根据经济业务的实际情况和会计准则，编制包括利润表、资产负债表等财务报表。
制定纳税计划
根据企业的具体情况，制定合理的税收计划，并按时缴纳各种税款和费用。
会计分录示例
收入入账
```plaintext
借: 银行存款/库存现金/应收账款
贷: 主营业务收入
贷: 应交税费-应交增值税(销项税额)
```
成本结转
```plaintext
借: 主营业务成本
贷: 银行存款/原材料/应付职工薪酬
```
税金计提
```plaintext
借: 税金及附加
贷: 应交税费-城建税/教育费附加/地方教育费附加
```
税金缴纳
```plaintext
借: 应交税费-城建税/教育费附加/地方教育费附加
贷: 银行存款
```
其他费用
```plaintext
借: 相关费用科目（如租金、水电费等）
贷: 银行存款
```
固定资产折旧
```plaintext
借: 管理费用/主营业务成本
贷: 累计折旧
```
员工工资发放
```plaintext
借: 应付职工薪酬
贷: 银行存款
```
会计分录编制原则
借贷平衡：有借必有贷，借贷必相等。
会计科目分类：资产类增加记借方，减少记贷方；负债类增加记贷方，减少记借方；资金来源和收入类减少记借方，增加记贷方。
账簿设置
服务行业的公司应设置以下账簿：
1. 总账
2. 现金日记账
3. 银行存款日记账
4. 三栏明细账（分户账）
5. 材料明细账（原材料、周转材料）
6. 库存商品明细账
7. 固定资产明细账
8. 期间费用明细账。
税务申报
根据财务报表和税法规定，按时进行纳税申报并缴纳税款。注意，服务行业会计做账的具体方法可能因企业具体业务、所在地区和具体税法规定而有所不同，务必遵循当地税法和会计准则的要求。
建议：
定期培训：会计人员应定期参加培训，了解最新的会计准则和税法变化。
使用财务软件：利用财务软件可以提高账务处理的准确性和效率。
保持沟通：与税务顾问、审计师等保持良好沟通，确保财务和税务处理的合规性。
