会计机票报销的流程通常包括以下几个步骤：
收集机票信息
员工购买机票后，需要将电子票号、实体票号、价格等信息报告给公司财务部。
验证机票信息
财务部验证机票信息无误后，准备将费用报销给员工。
记录报销信息
财务部应将报销信息记入公司的财务收支报表中，以便清晰记录报销记录。
转账报销金额
财务部将报销金额转账到员工提交的银行账户中。
会计分录
国内机票的报销通常会计入“管理费用-差旅费”科目。国际机票的报销除了行程单外，通常还需要机票销售部门出具的航空发票。
税务处理
如果涉及增值税，纳税人购进国内旅客运输服务的进项税额可以从销项税额中抵扣。
报销凭证
国内电子客票在成功出票时产生电子客票行程单，可作为报销凭证。国际机票的报销凭证通常是发票。
报销申请
出差结束后，员工需在5个工作日内提交机票购买凭证、出差申请单、报销单等相关材料给财务部门。
报销审核
财务部门对提交的材料进行审核，确认符合公司报销政策，并组织相关领导进行审批。
粘贴要求
将机票发票和行程单按要求粘贴在费用报销单上，对于超过一定金额（如300元）的发票应单独粘贴。
建议
及时提交材料：员工应在规定的时间内提交所有报销材料，以避免延误报销流程。
确保信息准确：在提交报销申请前，务必核对所有信息的准确性，包括发票号码、金额、出差日期等。
妥善保存凭证：员工应妥善保存所有机票购买凭证和行程单，以备财务部门审核。
了解税务政策：了解相关的税务政策，确保报销的发票符合增值税抵扣的要求。
通过以上步骤，员工可以顺利完成机票报销流程，确保费用得到合理报销。
