当会计付款多付了，可以采取以下步骤进行处理：
核实原因
确认多付的原因，是因为账务处理错误、重复支付还是其他原因。
账务调整
如果是账务处理错误，比如多计了销项税，可以通过以下会计分录进行调整：
借：主营业务收入（红字表示）
贷：应交税费——增值税（销项税）（红字表示）
如果是因为重复支付，可以通过以下会计分录进行调整：
借：以前年度损益调整（摘要--冲X年X月X日第几号凭证多计金额）
贷：应付账款（红字）
资金调整
如果多付的款项已经支付给了供应商或其他第三方，可以尝试联系对方协商退款。
如果无法退回，可以考虑使用其他应收款来抵消多付的款项。
银行对账
如果多付的款项涉及银行存款，需要调整银行账目，确保账实相符。
如果已经过了一个月才发现，应尽快联系对方看能否退回多付的款项。
税务处理
如果多付的款项涉及税费，比如增值税，可以根据具体情况申请退税或减免。
记录和报告
调整后的账目需要详细记录，并在必要时向管理层或税务部门报告。
具体会计分录示例
直接做到营业外收支里 （适用于金额不大）：
借：应付账款 99.8
贷：银行存款 100
借：营业外支出 0.2
贷：应付账款 0.2
涉及往来科目的退回
支付时：
借：应付账款
贷：银行存款
退回时：
借：银行存款
贷：应付账款
涉及存货的退回
采购业务：
借：原材料
贷：银行存款
退回时：
借：银行存款
贷：原材料
追讨回多付的款项
借：应付账款
贷：银行存款
无法收回的多付款项
借：营业外支出
贷：应付账款
根据具体情况选择合适的调整方法，并确保所有调整都有合理的解释和文档支持。
