会计差旅费的粘贴方法如下：
整理票据
将所有差旅费相关的票据整理好，确保其真实有效，并按照时间顺序排列。
选择粘贴工具
选择一张空白的“原始凭证报销粘贴单”或同等大小的纸张用于粘贴票据。
粘贴票据
将票据正面朝上，从右至左依次粘贴在纸张上，左侧预留适当的装订位，确保票据金额、发票章等关键信息清晰可见。
分类粘贴
车票、住宿票等应粘贴在差旅费报销单上，其他如购料、吃饭等费用应粘贴在原始凭证粘贴用纸上。
检查平整度
粘贴完毕后，检查票据是否平整无皱褶。
标注信息
在票据粘贴单或报销单的右上角或指定位置，用签字笔或圆珠笔注明报销人姓名及报销日期。
审核与上交
将整理好的票据粘贴单或报销单交至财务部进行审核。
会计分录处理
预支差旅费
借：其他应收款——员工姓名
贷：银行存款/库存现金
实际报销费用等于预支的差旅费
借：管理费用——差旅费
贷：其他应收款——员工姓名
实际报销费用大于预支的差旅费
借：管理费用——差旅费
贷：其他应收款——员工姓名
贷：银行存款/库存现金
实际报销费用小于预支的差旅费
借：管理费用——差旅费
贷：其他应收款——员工姓名
借：库存现金
贷：其他应收款——员工姓名
不预支差旅费，直接报销的情况
借：管理费用——差旅费（根据费用所属部门计入相关科目）
贷：银行存款/库存现金
差旅费核算内容
差旅费核算的内容包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
差旅费会计科目
根据企业不同的部门，差旅费可以分别计入管理费用、销售费用或者研发支出。
通过以上步骤和注意事项，可以确保差旅费的报销过程规范、准确，并且符合会计处理的要求。
